财报透视|北京银行2026年半年报：提质增效 行稳致远

央视网消息：当前，我国银行业经营逻辑正发生深刻变化。中央金融工作会议擘画建设金融强国的宏伟蓝图，“十五五”规划纲要进一步明确“优化金融机构体系，推动各类金融机构专注主业、完善治理、错位发展”。规模导向持续退潮，金融“五篇大文章”成为检验资源配置成色的重要标尺。在此背景下，系统重要性银行如何定义增长，比增长本身更值得观察。

8月28日，北京银行发布2026年半年度报告。截至6月末，该行资产总额4.74万亿元；上半年实现营业收入382.48亿元，同比增长5.6%；归属于母公司股东的净利润159亿元，同比增长5.63%。

北京银行党委书记、董事长关文杰在阐述中小银行高质量发展路径时明确提出，高质量发展的本质是价值型、内涵式发展，中小银行要摒弃规模导向和粗放扩张，牢固树立以流动性和安全性为前提获取盈利的稳健理念。北京银行交出的这份中报，正是这套经营理念在财务数据上的清晰印证。

不追规模：资产负债表主动“瘦身”

从结构看，北京银行资产总额的下降有着清晰的指向。资产端，同业间往来资产较年初下降20.65%，金融投资下降5.09%；负债端，同业及其他金融机构存放款项本金下降26.31%，应付债券本金下降28.65%。对照之下，吸收存款本金2.82万亿元，较年初增长4.64%，占负债总额的比重升至65.07%；发放贷款和垫款本金总额2.4万亿元，较年初实现正增长；企业活期存款较年初增长8.02%。

这意味着北京银行压降的是高成本、高波动的批发性资金和低效同业资产，夯实的是客户存款与信贷投放的经营本源。规模的减法，换来的是报表质量的加法。同期，该行流动性覆盖率182.3%，净稳定资金比例121.78%，均处于充裕水平。

在生息资产收益率降至2.68%的背景下，北京银行的计息负债成本率同比下降0.27个百分点至1.45%；客户存款付息率1.34%，同比下降0.25个百分点；同业往来付息率同比下降0.31个百分点。受此带动，全行利息支出同比下降7.83%，远超利息收入降幅，利息净收入增长6.34%，达274.86亿元。

负债成本管控与降本增效也形成了合力。上半年北京银行全行业务及管理费同比下降4.94%，成本收入比23.47%，同比下降2.6个百分点，营业利润同比增长8.42%，快于营收增速。

负债定价能力的根源在客户基础。截至6月末，公司有效客户数38.68万户，较年初增长7.51%；零售客户总数3294.5万户。息差的韧性，本质上是客户的黏性，负债端每一分成本的下降，都是客户信任在财务上的表达。

结构调仓：信贷资源向国家战略集结

总量平稳之下，结构在进行方向性调整。按中国人民银行调整后的统计口径，截至6月末，北京银行科技金融贷款余额5216.19亿元，较年初增长856.44亿元，增速19.64%；公司绿色金融贷款余额2911.63亿元，增长13.76%；普惠型小微企业贷款余额2558.17亿元；文化金融贷款余额1479.87亿元。从行业投向看，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，租赁和商务服务业贷款较年初分别增长16.9%、9.92%和9.89%，居各行业前三；房地产业贷款则下降8%。

零售端同样是主动取舍。个人贷款较年初下降，其中信用卡贷款余额下降12.56%；合作互联网贷款不良余额较年初减少6.53亿元，不良率下降0.17个百分点，实现双降。

压降低收益、高波动资产的同时，轻资本业务加快补位。全行手续费及佣金净收入26.87亿元，同比增长7.14%；财富管理类手续费收入同比增长超28%，为近三年同期最好水平；托管资产规模2.70万亿元，较年初增长14.54%，增速排名行业第三，其中公募基金托管规模突破3500亿元，较年初增长42.98%，增速居行业首位。资产端的有进有退与收入端的由重转轻，共同构成了北京银行内涵式发展的具体内容。

金融为民：便民服务织密“最后一公里”

把握金融工作的政治性、人民性，是马克思主义金融理论中国化时代化的重大理论观点。对于中小银行而言，意味着金融服务要紧跟人口结构变迁和居民消费行为升级趋势，在养老、教育、医疗、安居等场景中延伸触角。

北京银行围绕“聚焦一老一小、覆盖中间客群”进行生态布局，个人养老金账户累计开立超200万户，规模领先全国城商行和北京地区，银发客户数突破740万户；儿童金融客户突破257万户；第三代社保卡累计发卡171万张，并作为独家换发银行进驻雄安政务服务中心；累计建成61家医保服务合作网点，实现北京市各区全覆盖，并在雄安新区设立首家医保驿站；工会卡累计发卡654万张，“英才卡”累计发卡3.75万张；暖心驿站、户外劳动者驿站持续扩面，1209名支行无障碍专员让视障客户顺畅办理业务。

便民服务是低成本负债与客户信任的来源。上半年，北京银行零售AUM突破1.4万亿元，储蓄存款规模超8500亿元，核心存款占比59.37%，较年初提升1.32个百分点，本外币储蓄平均利率较年初下降25个基点。这些数据与负债成本的下降相互印证，构成息差韧性的微观基础，也让“以客户为中心”完成了从理念到报表的转化。

行稳致远：风险与资本的双重底线

风险管理与内控合规能力是中小银行穿越周期、稳健发展的核心竞争力。截至6月末，北京银行不良贷款率1.3%，关注类贷款占比1.58%，较年初下降0.03个百分点；逾期贷款占比1.96%，与年初持平；拨备覆盖率199.59%，拨贷比2.59%，较年初不降反升。上半年，该行计提贷款减值损失106.92亿元，核销及转出119.28亿元，处置力度大于计提力度，存量风险加速缓释。

资本端的变化同样清晰。5月北京银行发行200亿元无固定期限资本债券，票面利率1.95%；截至6月末，一级资本充足率12.97%、资本充足率14.1%，分别较年初提升1.27和1.22个百分点；核心一级资本充足率8.91%，较年初提升0.54个百分点，而同期风险加权资产总额不升反降，内源积累与外源补充并举，资本内偿型发展能力持续增强，为“十五五”时期的经营留足缓冲。同时，该行董事会审议通过中期分红预案，每10股派发现金红利1.30元，合计派发27.49亿元，约占上半年归母净利润的18.40%。

透过北京银行的这份中期答卷可以清晰看到，该行“助力生态繁荣、护航美好生活、服务科技未来”的战略使命，与价值型、内涵式的经营哲学一脉相承，呈现出一条不唯规模、深耕质量的发展路径。对北京银行而言，守正创新是方法，行稳致远是答案。

（文/赵子牛）