逾期罚息规则可由借贷双方协商确定

　　□记者 许予朋

　　6月5日，中国人民银行发布《人民币存贷款利率管理规定（征求意见稿）》（以下简称“征求意见稿”），进一步建立健全存贷款利率管理体系，对逾期罚息等条款作出修订。

　　公开资料显示，为有效发挥利率杠杆对宏观经济的调节作用，1999年中国人民银行曾印发《人民币利率管理规定》（以下简称《利率规定》），加强利率监管。随着利率市场化改革不断推进，《利率规定》已不能完全适应新形势、新任务、新要求，为此需要进一步对其进行完善。

　　整合存贷款计结息规则

　　本次出台的征求意见稿共四章二十九条，具体规定了适用范围，存贷款的计结息规则、利率换算和计息公式，中国人民银行及其分支机构、金融机构的职责等事项。

　　具体来看，征求意见稿明确了中国人民银行与金融机构有关存贷款利率方面的职责。考虑到目前存贷款利率管制已全面放开，存贷款利率已调整为金融机构根据中国人民银行的有关规定和商业原则自主确定。行业自律协调和管理被进一步强化。根据征求意见稿，市场利率定价自律机制需对金融机构自主确定的存、贷款市场等利率进行自律管理，维护市场正当竞争秩序，促进市场规范健康发展。

　　同时，征求意见稿整合了其他规章或文件中各类型存贷款计结息规则。一方面，对个人存款、单位存款和通知存款计结息规则进行修订。另一方面，对大额存单、个人住房公积金存款、准备金存款、短期贷款、中长期贷款、个人住房贷款、贴现等存贷款类型与计结息规则进行修订。

　　针对存在较多纠纷的利率换算和计息公式，征求意见稿明确，“利率＝年利率÷360”的规则将被修订为“年利率＝日利率×365（闰年为366）”，以此推动金融机构统一存贷款利率计息规则。同时，根据实际需要，新增对复利情况下利率换算及计息公式的相关规定。

　　罚息规则走向市场化

　　逾期贷款如何罚息？高息揽储如何界定？征求意见稿特别对上述与老百姓“钱袋子”息息相关的领域进行了制度上的调整优化。

　　针对罚息规则，征求意见稿提出，逾期贷款从逾期之日起按罚息利率计收利息，罚息利率、计息方式和宽限期可由借贷双方协商确定。根据此前发布的人民币贷款利率通知，逾期贷款罚息利率为原贷款利率水平上加收30％至50％，未按合同约定用途使用借款的贷款罚息利率为原贷款利率水平上加收50％至100％。

　　“这一修订体现出从行政刚性约束向市场化契约安排的重大理念转变。”招联首席研究员、上海金融与发展实验室副主任董希淼向《中国银行保险报》记者介绍，从积极方面看，它赋予金融机构和借款人更大的自主定价空间，使罚息条款能够更精准地反映不同借款人的信用状况、违约风险及逾期原因。协商路径的确立也为个案中的债务重组、罚息减免提供了明确的合法性基础，有助于促进金融纠纷的多元化解。

　　不过董希淼也表示，在个人贷款和小微企业贷款中，借款人往往处于较弱地位，缺乏与银行实质性协商的能力，格式合同中的罚息条款或有可能因缺乏上限约束而变得过高。“建议增加公平原则和诚实信用原则等要求，明确罚息不得显著超出违约造成的实际损失，以实现协商自由与消费者保护间的平衡”。

　　针对高息揽储等不正当手段，征求意见稿首次通过制度明确，不得通过高息揽储等不正当手段吸收存款，包括但不限于通过违规手工补息、突破市场利率定价自律机制相关自律约定、存贷挂钩等方式吸收存款，扰乱存款市场竞争秩序。

　　2024年4月，市场利率定价自律机制曾发布倡议，明确提出银行不得以任何形式向客户承诺或支付突破存款利率授权上限的补息。跨境金融研究院分析指出，征求意见稿将“存贷挂钩”列入不正当揽储手段，这提醒银行不能通过贷款资源、授信条件或融资价格来变相吸收存款。

　　来源：中国银行保险报